Cofnodion Archwilio A Risgiau 15 Tachwedd 2021

Cofnodion cyfarfod Pwyllgor Archwilio A Risgiau Prifysgol Caerdydd a gynhaliwyd ddydd llun 15 Tachwedd 2021 dros Zoom, am 13:00.

Yn Bresennol: Michael Hampson (Cadeirydd), Paul Benjamin, Dónall Curtin a Dr Janet Wademan

Hefyd yn Bresennol: Jason Clarke (PwC), Clare Eveleigh (Uwch Archwilydd), Laura Hallez (Uwch Gynghorydd Risg), Rashi Jain (Cwnsler Cyffredinol ac Ysgrifennydd y Brifysgol), Alison Jarvis (Cyfarwyddwr Gweithrediadau Ariannol), Vari Jenkins (Cymryd Cofnodion), Faye Lloyd (Pennaeth Archwilio Mewnol), Carys Moreland (Uwch Archwilydd Mewnol),Claire Morgan, Rhag Is-Ganghellor Addysg a Phrofiad Myfyrwyr) ar gyfer cofnod 962), Ruth Robertson (Pennaeth Llywodraethu Corfforaethol), Claire Sanders (Prif Swyddog Gweithredu), Jemma Trivett (Pennaeth Perfformiad a Risg) ar gyfer cofnod 962, Yr Athro Damian Walford Davies (Dirprwy Is-Ganghellor) a Robert Williams (Prif Swyddog Ariannol).

956 Materion Rhagarweiniol

Nodwyd

956.1 bod ymddiheuriadau wedi dod i law oddi wrth Agnes Xavier-Phillips a'r Athro Colin Riordan, Is-Ganghellor;

956.2 bod yr Athro Damian Walford Davies, Dirprwy Is-Ganghellor, wedi'i groesawu i'r cyfarfod, yn absenoldeb yr Is-Ganghellor;

956.3 bod dosbarthu papurau'n hwyr iawn yn cyflwyno heriau i aelodau allu adolygu'r papurau cyn y cyfarfod.

957 Datganiadau o Fuddiant

Nodwyd

957.1 bod Dr Janet Wademan bellach yn aelod annibynnol o Bwyllgor Llywodraethu ac Archwilio Cyngor Dinas Caerdydd.

958 Cofnodion y Cyfarfod Blaenorol

Derbyniwyd papur 21/218 Cofnodion – Pwyllgor Archwilio a Risg 5 Hydref 2021.  Siaradodd y Cadeirydd am yr eitem hon.

Nodwyd

958.1 bod munud 952 o'r cofnodion blaenorol yn anghywir.

Wedi'i ddatrys

958.2 i ddiwygio cofnod 952.1 i ddarllen ‘mae ymarfer sicrhau ansawdd allanol wedi'i gynnal yn flynyddol, wedi'i hwyluso gan Gyngor Archwilwyr Mewnol Addysg Uwch (CHEIA).  Mae'r broses a ddefnyddir yn mabwysiadu dull adolygu hunanasesu ar sail tystiolaeth, gan gymheiriaid, a gwblhawyd gan y Pennaeth Archwilio Mewnol’;

958.3 i ddiwygio cofnod 952.2 i ddarllen ‘ei bod yn ofynnol i'r sefydliad ystyried, bob pum mlynedd, sut y darperir gwasanaethau archwilio mewnol yn y sefydliad, er mwyn cydymffurfio â'r Cod Rheolaeth Ariannol.  Disgwylir i'r cam gweithredu hwn gael ei gwblhau yn y flwyddyn ariannol gyfredol.’;

958.4 i ddileu munud 952.5;

958.5 cymeradwywyd cofnodion y cyfarfod a gynhaliwyd ar 5 Hydref 2021 fel cofnod gwir a chywir, yn amodol ar ddiwygio cofnod 952.1, 952.2 a 952.5.

959 Materion yn codi o’r cofnodion

Derbyniwyd Papur 21/219 Materion yn codi o'r cyfarfod blaenorol.  Siaradodd y Cadeirydd am yr eitem hon.

Nodwyd

959.1 (cofnod 934.5) bod y disgrifiad rôl ar gyfer Swyddog Cydymffurfio Ariannol yn cael ei gwblhau cyn dechrau'r broses recriwtio yn y flwyddyn newydd;

959.2 (munud 938.14) bod y Pennaeth Archwilio Mewnol wedi cyfarfod â'r Rhag Is-Ganghellor Addysg a Phrofiad Myfyrwyr i gwmpasu'r gwaith a fydd yn cael ei wneud wedi hynny. Disgwylir i'r adroddiad archwilio gael ei gyflwyno'n ffurfiol yn y Pwyllgor Archwilio a Risg ym mis Mawrth 2022;

959.3 (cofnod 952.3) bod Ysgrifennydd y Brifysgol wedi trafod y mater hwn gyda'r Prif Swyddog Gweithredu a'r Prif Swyddog Ariannol a phenderfynwyd cynnal gwerthusiad allanol.  Bydd proses dendro yn cael ei chynnal i nodi'r gwerthuswr.

960 Cofrestr Risgiau

Derbyniwyd Papur 21/220C Cofrestr Risg – Adolygiad o'r risgiau sy'n ymddangos.  Gwahoddwyd y Dirprwy Is-Ganghellor i siarad am yr eitem hon.

Nodwyd

960.1 bod y pleidleisiau gweithredu diwydiannol wedi'u cwblhau, ac na chytunwyd ar unrhyw gamau gweithredu mewn perthynas â'r ddau fater sy'n ymwneud â phensiynau a materion cydraddoldeb cyflog;

960.2 y bydd y risg sy'n gysylltiedig â chadwyni cyflenwi a recriwtio yn cael ei hadolygu'n barhaus;

960.3 bod risg yn cael ei hystyried mewn perthynas â rhyngwladoli i ystyried ymchwil, gweithrediadau diogelwch, a rheolyddion allfori a rheoliadau NSI.  Mae'r Pennaeth Archwilio Mewnol yn ceisio adlewyrchu hyn mewn map sicrwydd.

960.4 y byddai'n ddefnyddiol deall i ba raddau y byddai dyddiad cau UCAS yn cael ei symud a pha effaith y byddai hynny'n ei chael ar brosesau gwneud penderfyniadau'r Brifysgol.

Wedi'i ddatrys

960.4 argymell bod y risgiau presennol, eu sgôr a'r camau lliniaru yn adlewyrchu proffil risg y Brifysgol.

961 Digwyddiadau byw

Derbyniwyd Papur 21/221HC Digwyddiadau Byw.  Gwahoddwyd y Dirprwy Is-Ganghellor i siarad am yr eitem hon.

Nodwyd

961.1 [Hepgorwyd]

962 Cynllun Ffioedd a Mynediad – adroddiad monitro

Derbyniwyd Papur 21/208 Cynllun Ffioedd a Mynediad – Adroddiad Monitro. Siaradodd Claire Morgan, Claire Morgan, Rhag Is-Ganghellor Addysg a Phrofiad Myfyrwyr a Jemma Trivett, Pennaeth Perfformiad a Risg, am yr eitem hon.

Nodwyd

962.1 bod y papur wedi'i gyflwyno i'r Pwyllgor er mwyn rhoi sicrwydd, drwy'r Cyngor, i CCAUC y cydymffurfiwyd â thelerau ac amodau'r Cynllun Ffioedd a Mynediad 20/21 y cytunwyd arnynt a'i fod yn ofyniad newydd i gyflwyno'r adroddiad hwn i CCAUC;

962.2 bydd rhywfaint o waith gyda'r Tîm Llywodraethu Corfforaethol i ymgorffori cymeradwyaeth a monitro'r Cynllun Ffioedd a Mynediad (FAP) yng nghylch y pwyllgor ac egluro priod rolau pob pwyllgor sy’n rhoi sicrwydd i'r Cyngor; ac y dylid cynnwys gwybodaeth am y FAP yn sesiwn ymsefydlu aelodau'r Cyngor ac aelodau'r pwyllgor;

962.3 bod y FAP yn helpu darpar fyfyrwyr i ddeall pa ganran o'u ffioedd dysgu a ddefnyddir ar draws gwahanol feysydd gweithgarwch;

962.4 bod angen i gydbwysedd y ffioedd a wariwyd fod tuag at gysondeb y ddarpariaeth;

962.5 na fu'n bosibl gwario'r rhagolwg llawn ar gyfer y flwyddyn o ystyried effaith COVID ar y gwasanaethau arfaethedig, e.e. cynadleddau wedi'u canslo, myfyrwyr yn methu â chymryd rhan mewn rhaglenni byd-eang, yn symud i weithgareddau rhithwir yn hytrach nag ar-lein.  Cafodd hyn ei gyfleu'n rhagweithiol gyda CCAUC ac mae'n gyson â sefydliadau eraill.  Ni ragwelir y bydd yn cael effaith negyddol ar y sefydliad.

962.6 y byddai'n ddefnyddiol cynnwys cyfiawnhad yn yr adroddiad pam fod y gwariant o 13.9% y tu allan i'r ystod 15-20% i ddeall pam nad yw'r sefydliad yn cyfateb i hyn;

962.7 nad oedd y papur wedi cael sicrwydd nad yw ffioedd rhaglenni wedi mynd y tu hwnt i ffioedd dysgu; cafodd y Pwyllgor gadarnhad llafar nad oedd y Brifysgol wedi codi ffioedd y tu hwnt i'r ffioedd safonol y cytunwyd arnynt yn ystod y cyfnod adrodd;

962.8 er bod y sector cyfan wedi gweld dirywiad, byddai unrhyw duedd barhaus ar i lawr ar gyfer myfyrwyr sy'n astudio drwy gyfrwng y Gymraeg yn haeddu cael ei hadolygu yng nghyd-destun Strategaeth Gymraeg y Brifysgol, mesurau cenedlaethol i gefnogi'r Gymraeg ac adfywio Cymru.

Wedi'i ddatrys

962.9 y byddai'r Pwyllgor yn croesawu cipolwg ar yr ymrwymiadau diwylliannol ac os ydynt yn cael eu troi'n gamau gweithredu effeithiol, yng nghyfarfod mis Mawrth 2022;

962.10 argymell adroddiad monitro'r Cynllun Ffioedd a Mynediad i'r Cyngor i'w gymeradwyo, yn amodol ar ychwanegu cyfiawnhad dros y tanwariant y cyfeirir ato yng Nghofnod 962.6 uchod a chynnig sicrwydd ynghylch codi ffioedd fel y nodir yn 962.7 uchod.

963 Gwerth am arian

Papurau a dderbyniwyd Papur 21/238 Diweddariad Caffael Blynyddol 21/237C Adroddiad Gwerth am Arian (2021).  Siaradodd y Prif Swyddog Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

963.1 bod cynnydd sylweddol wedi'i wneud o ran adrodd ar werth am arian yr oedd caffael yn elfen allweddol ohono;

963.2 Bod adroddiad y Diweddariad caffael yn adlewyrchu gwelliant sylweddol yn safon y caffael a arweiniodd at £3.4M o arbedion arian parod yn 2020/21 a £1.25M arall mewn arbedion nad ydynt yn arian parod;

963.3 bod adroddiad Gwerth am Arian 2021 wedi cynnwys mewnbwn arbenigol gan academyddion yn Ysgol Busnes Caerdydd a hefyd wedi dangos cynnydd mawr yng ngallu'r Brifysgol i ddangos gwerth am arian; fodd bynnag, roedd yn ymddangos bod yr adroddiad hwn hefyd yn cynnwys rhannau o destun a oedd wedi dyddio'n sylweddol;

963.4 y gellid rhoi mwy o bwyslais ar gynaliadwyedd ac y gallai'r Is-bwyllgor Cynaliadwyedd Amgylcheddol elwa o dderbyn y papur.

Wedi'i ddatrys

963.5 y dylid cael un papur Gwerth am Arian yn y dyfodol, a gyflwynir fel adroddiad blynyddol ar gyfer Pwyllgor Archwilio a Risg mis Tachwedd, sy'n canolbwyntio ar roi sicrwydd yn erbyn yr elfennau a nodir gan CCAUC ac sy'n dod i gasgliad ar berfformiad cyffredinol y Brifysgol o ran sicrhau gwerth am arian;

963.6 y byddai'n ddefnyddiol adolygu'r adroddiad Gwerth am Arian i ddiweddaru cyfeiriadau at ffeithiau a ffigurau.

964 Adroddiad Blynyddol Archwilio Mewnol

Derbyniwyd Papur 21/222C Adroddiad Blynyddol Archwilio Mewnol 2020/21.  Gwahoddwyd Faye Lloyd, Pennaeth Archwilio Mewnol, i siarad am yr eitem hon.

Nodwyd

964.1 bod yr Adroddiad Blynyddol Archwilio Mewnol drafft wedi'i gyflwyno i gyfarfod blaenorol y Pwyllgor Archwilio a Risg ac nad oedd unrhyw newidiadau sylweddol i'r papur sy'n ofynnol yn y cyfamser;

964.2 bod Adran 1.33 o'r adroddiad yn cyfeirio at yr archwiliadau ansawdd data sy'n berthnasol i weithgarwch cydymffurfio'r FAP a drafodwyd o dan Gofnod 962 uchod ac y byddai'r Pennaeth Archwilio Mewnol yn trafod sut mae'r rhain yn cysylltu â'r Rhag Is-Ganghellor Addysg a Phrofiad Myfyrwyr;

964.3 bod yr adroddiad gweithgaredd amheus y cyfeirir ato yn adran 1.44 wedi'i adrodd i'r Asiantaeth Troseddu Cenedlaethol yn unol â'u gweithdrefnau, a bod y Brifysgol wedi bod yn rhydd wedyn i brosesu'r trafodyn.

Wedi'i ddatrys

964.4 i gymeradwyo'r Farn Archwilio Mewnol Blynyddol a geir ym mhapur 21/222C.

965 Cysoni'r Rhagolwg Alldro yn erbyn y Datganiadau ar gyfer y Flwyddyn a Ddaeth i Ben yn 2020/21

Derbyniwyd Papur 21/223C Cysoni'r Rhagolwg Alldro yn erbyn y Datganiadau ar gyfer y Flwyddyn a Ddaeth i Ben yn 2020/21.  Siaradodd Cyfarwyddwr Gweithrediadau Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

965.1 bod y canlyniad diwedd blwyddyn olaf o £61.7m yn cynnwys gwarged gweithredu sylfaenol o £30.8m a gwarged anweithredol o £30.9m;

965.2 nad yw'r archwiliad allanol wedi'i gwblhau eto ond na ragwelir unrhyw newidiadau perthnasol i'r alldro fel yr adroddir yn y papur hwn.

966 Barn Ar Ddatganiadau Ariannol ar gyfer y Flwyddyn a Ddaeth i Ben ar 31 Gorffennaf 2021

Derbyniwyd Papur 21/224C Barn ar Ddatganiadau Ariannol ar gyfer y Flwyddyn a Ddaeth i Ben ar 31 Gorffennaf 2021.  Siaradodd Cyfarwyddwr Gweithrediadau Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

966.1 [Hepgorwyd]

Wedi'i ddatrys

966.2 i gymeradwyo’r Farn ar y Datganiadau Ariannol ar gyfer y flwyddyn a ddaeth i ben ar 31 Gorffennaf 2021.

967 Adolygiad Busnes Gweithredol 2021/22 a 2022/23

Derbyniwyd Papur 21/225C Adolygiad Busnes Gweithredol 2021/22 a 2022/23.  Siaradodd Cyfarwyddwr Gweithrediadau Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

967.1 na fu unrhyw alw ar y cyfleuster credyd cylchol;

967.2 bod arian wedi'i neilltuo ar gyfer y tap bondiau a'r gwaddolion;

967.3 bod profion straen priodol wedi'u cynnal a bod y papur yn dangos bod y Brifysgol yn fusnes gweithredol am 12 mis o ddyddiad llofnodi'r cyfrifon.

Wedi'i ddatrys

967.4 cymeradwyo cynnwys yr adroddiad fel sail ar gyfer cynnwys datganiadau o bryder gweithredol yn yr Adroddiad Blynyddol a'r Datganiadau Ariannol;

967.5 adolygu rôl y Pwyllgor Cyllid ac Adnoddau a'r Pwyllgor hwn mewn perthynas ag asesu a chymeradwyo'r papur Busnes Gweithredol yn y dyfodol.

968 Llythyr Cynrychiolaeth - Sicrwydd a Thystiolaeth o Gydymffurfiaeth

Derbyniwyd Papur 21/226C Llythyr Cynrychiolaeth - Sicrwydd a Thystiolaeth o Gydymffurfiaeth.  Siaradodd Cyfarwyddwr Gweithrediadau Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

968.1 mae'r papur hwnnw'n nodi'r sicrwydd a'r dystiolaeth sicrwydd, lle y bo'n berthnasol, ar gyfer pob eitem allweddol yn y Llythyr Cynrychiolaeth sy'n ymwneud â'r Datganiadau Ariannol (gan gynnwys Nodiadau a Datgeliadau) ar gyfer y flwyddyn a ddaeth i ben ar 31 Gorffennaf.

Wedi'i ddatrys

968.2 argymell i'r Cyngor fod y sicrwydd a'r dystiolaeth o gydymffurfiaeth a nodir yn yr adroddiad yn ddigonol i alluogi'r Cyngor i lofnodi'r Llythyr Cynrychiolaeth.

969 Adroddiad i'r Pwyllgor Archwilio a Risg ar y Flwyddyn Archwilio Allanol a Ddaeth i Ben yn 2020/2021

Derbyniwyd Papur 21/231 Adroddiad i'r Pwyllgor Archwilio a Risg ar y Flwyddyn Archwilio Allanol a Ddaeth i Ben yn 2020/2021.  Siaradodd Ian Davies, PricewaterhouseCoopers, am yr eitem hon.

Nodwyd

969.1 na fu unrhyw newidiadau ym marn y Brifysgol am risgiau o dwyll ac nad oedd unrhyw achosion ychwanegol wedi'u dwyn i'w sylw ers llunio adroddiad yr archwilwyr;

969.2 mewn perthynas â'r risg o Dwyll a Rheoli Diystyru Rheolaethau, ni nodwyd unrhyw gamddatganiadau perthnasol oherwydd twyll; ac mewn perthynas â'r risg o Gydnabyddiaeth Refeniw ni nodwyd unrhyw achosion perthnasol o wariant wedi'i gamgodio na lle nad oedd meini prawf perfformiad wedi'u cyflawni;

969.3 bod risgiau wedi'u nodi mewn perthynas â'r cynlluniau pensiwn buddiannau diffiniedig –rhagdybiaethau actiwaraidd ond bod y rhagdybiaethau actiwaraidd yn y ddau achos o fewn ystodau derbyniol (gan gynnwys y cynllun LGS a weinyddir yn genedlaethol);

969.4 y byddant yn ceisio cael rhagor o wybodaeth gan yr actiwarïaid ar amlder y diweddariadau i ragdybiaethau cyfradd marwolaethau CUPF, tra'n nodi y bydd actiwarïaid wedi bod yn cynnal prisiadau bob tair blynedd beth bynnag;

969.5 [Hepgorwyd]

969.6 mewn perthynas â'r dyfarniadau cyfrifyddu allweddol, nad oeddent wedi'u cynnwys uchod yn flaenorol, nododd yr archwilwyr hefyd addasiad o £0.8M ar gyfer croniad tâl gwyliau;

969.7 [Hepgorwyd]

969.8 bod yr archwilwyr wedi nodi nifer o gamddatganiadau heb eu cywiro (Atodiad 1 o'r adroddiad); mae'r rhain o fewn y materoldeb y mae'r archwilwyr wedi'i osod, a byddant yn gallu rhoi barn ddiamod ar y datganiadau ariannol heb i'r materion hyn gael eu haddasu;

969.9 nad oes unrhyw faterion i'w hadrodd mewn perthynas â defnyddio arian na'r Memorandwm Sicrwydd ac Atebolrwydd ('MAA') a barn cydymffurfio'r Côd Rheolaeth Ariannol;

969.10 bod y Pwyllgor Cyllid ac Adnoddau wedi adolygu'r cynnydd sylweddol yn ffioedd yr archwilydd ar gyfer y datganiadau ariannol a'r gwaith ychwanegol sy'n ymwneud â'r tap bondiau;

969.11 bod yr archwilwyr wedi diolch i'r adran Gyllid am eu cymorth gyda'r archwiliad.

Wedi'i ddatrys

969.12 bod y Pwyllgor yn cytuno â'r datganiad o annibyniaeth a gwrthrychedd yr archwilwyr;

969.13 bod yr adroddiad wedi rhoi sicrwydd i gefnogi'r Llythyr Cynrychiolaeth a'r Datganiadau Ariannol, gan gynnwys y sail ar gyfer y camddatganiadau heb eu cywiro;

969.14 y dylai'r Prif Swyddog Ariannol gadarnhau'r trothwy ar gyfer adrodd i'r Pwyllgor unrhyw gosbau a roddir gan Gyllid a Thollau EI Mawrhydi am wallau perthnasol yn ffurflenni TAW y Brifysgol.

Roedd y Dirprwy Is-Ganghellor wedi gadael y cyfarfod yn ystod yr eitem hon.

970 Adroddiad Blynyddol a Datganiadau Ariannol 2020/21

Derbyniwyd Papur 21/228C Adroddiad Blynyddol a Datganiadau Ariannol 2020/21.  Siaradodd y Prif Swyddog Ariannol am yr eitem hon.

Nodwyd

970.1 y bu newidiadau yn fformat yr Adroddiad Blynyddol a'r Datganiadau Ariannol mewn ymateb i'r templed y cytunwyd arno gan Gadeiryddion Prifysgolion yng Nghymru;

970.2 y byddai'r adran ar Gynllun Strategol y Brifysgol yn elwa o ddatganiad agoriadol ac adolygiad i sicrhau ei fod yn gyfredol;

Wedi'i ddatrys

970.3 y byddai'r adroddiad yn elwa o brawfddarllen i adolygu gwallau gramadegol ac anghysondebau yn y defnydd o deitlau aelodau lleyg;

970.4, yn unol â'r templed, y dylid ychwanegu presenoldeb ym Mwrdd Gweithredol y Brifysgol er cysondeb, er gwaethaf amlder y cyfarfodydd hynny;

970.5 y dylai'r cyfeiriad at risgiau yn yr adran Adolygiad Ariannol gyfateb i'r rhai y cytunwyd arnynt yn y gofrestr risg;

970.6 dylai'r broses ar gyfer rheoli gwrthdaro buddiannau yn adran 2 Aelodaeth y Cyngor gyfeirio at y gofyniad i wneud datganiadau ar ddechrau pob cyfarfod pwyllgor;

970.7 i gymeradwyo'r datganiad rheolaethau mewnol;

970.8 argymell yr Adroddiad Blynyddol a'r Datganiadau Ariannol i'r Cyngor i'w cymeradwyo, yn amodol ar y diwygiadau a nodwyd.

971 Adroddiad Blynyddol y Pwyllgor Archwilio a Risg

Derbyniwyd Papur 21/229 Adroddiad Blynyddol y Pwyllgor Archwilio a Risg.  Siaradodd y Cadeirydd am yr eitem hon.

Wedi'i ddatrys

971.1 y byddai'n ddefnyddiol adlewyrchu trafodaethau'r Pwyllgor ynghylch gwerth am arian a chyfrifon ariannol yn Adroddiad Blynyddol y Pwyllgor Archwilio a Risg;

971.2 i gadarnhau i'r Pwyllgor Archwilio a Risg sut y derbynnir tystiolaeth o gydymffurfio â'r SORP;

971.3 newid cyfeiriad at 'baratoi' yn adran 4.3 i 'archwilio' (datganiadau ariannol);

971.4 diweddaru'r cyfeiriad at y Ddeddf Addysg Uwch berthnasol yn adran 4.4 a chadarnhau sut y cyflwynwyd hyn i'r Pwyllgor;

971.5 i gymeradwyo Adroddiad Blynyddol y Pwyllgor Archwilio a Risg.

972 Adroddiad Cwynion Blynyddol: Myfyrwyr, Staff a Thrydydd Partïon

Derbyniwyd Papur 21/230HC Adroddiad Cwynion Blynyddol: Myfyrwyr, Staff a Thrydydd Partïon  Siaradodd y Prif Swyddog Gweithredu am yr eitem hon.

Nodwyd

972.1 [Hepgorwyd]

972.2 [Hepgorwyd]

972.3 [Hepgorwyd]

Wedi'i ddatrys

972.4 i gymeradwyo'r Adroddiad Cwynion Blynyddol.

973 Adroddiad Hunanwerthuso'r Pwyllgor Archwilio a Risg

Derbyniwyd Papur 21/227C Adroddiad Hunanwerthuso'r Pwyllgor Archwilio a Risg.  Siaradodd y Cadeirydd am yr eitem hon.

Nodwyd

973.1 yr ymatebion i hunanwerthusiad Pwyllgor Archwilio a Risg 2020/21;

Wedi'i ddatrys

973.2 y byddai'n ddefnyddiol cynnal adolygiad o'r bwlch sgiliau;

973.3 y byddai'n ddefnyddiol adolygu'r prosesau ymsefydlu ar gyfer aelodau'r Pwyllgor Archwilio a Risg;

973.4 y byddai hyd cyfarfodydd a phapurau yn cael ei drafod yn y cyfarfod dirgel.

974 Tendr Archwilio Allanol

Gadawodd Ian Davies a Jason Clarke y cyfarfod ar gyfer yr eitem hon.

Nodwyd

974.1 bod y Prif Swyddog Ariannol wedi rhoi'r wybodaeth ddiweddaraf i'r Pwyllgor;

974.2 bod angen cymryd o leiaf ddau opsiwn i fodloni gofynion y Cyngor Adrodd Ariannol.

Wedi'i ddatrys

974.3 i geisio cael cyfarfod pwnc unigol ar wahân cyn y Nadolig i gymeradwyo penodiad yr archwilwyr allanol.

975 Adolygu'r Gofrestr Risg ar ôl y cyfarfod

Nodwyd

975.1 bod y Pwyllgor wedi cytuno bod y wybodaeth a dderbyniwyd yn y Pwyllgor yn cael ei hadlewyrchu'n gywir gan y gofrestr risg, ac nad oedd ganddynt unrhyw faterion pellach i'w codi.

976 Eitemau a dderbyniwyd er gwybodaeth

Nodwyd

Anghysondebau Ariannol

976.1 nad oedd unrhyw Anghysondebau Ariannol i'w hadrodd i'r Pwyllgor.

976.2 Nododd y Pwyllgor y papurau canlynol:

*Papur 21/232HC Adroddiad Digwyddiadau Difrifol

*Papur 21/233HC Adroddiad Chwythu'r Chwiban

977 Eitemau a dderbyniwyd i'w cymeradwyo

Wedi'i ddatrys

977.1 bod y Pwyllgor wedi cymeradwyo'r papur canlynol:

*Papur 21/234 Adroddiad Cydymffurfiaeth: Côd Rheolaeth Ariannol CCAUC 2020/21

Gadawodd pob swyddog y cyfarfod ar gyfer yr eitemau a gadwyd yn ôl.  Gadawodd Paul Benjamin y cyfarfod.

Diolchwyd i Rob Williams, y Prif Swyddog Ariannol, a Jason Clarke ac Ian Davies, PwC, am eu cyfarfod diwethaf o'r Pwyllgor hwn.

978 Argymhelliad ar gyfer cyflogau Uwch-aelodau Staff

Derbyniwyd Papur 21/235HC Argymhelliad ar gyfer cyflogau Uwch-aelodau Staff.  Siaradodd y Cadeirydd am yr eitem hon.

Nodwyd

[Hepgorwyd]

Wedi'i ddatrys

978.2 bod y cynnig wedi'i gymeradwyo yn amodol ar unrhyw wrthwynebiadau gan weddill yr aelodau nad oeddent yn bresennol.

979 Adroddiad ymgyfreitha byw

Derbyniwyd Papur 21/236HC Adroddiad ymgyfreitha byw. Siaradodd Ysgrifennydd y Brifysgol am yr eitem hon.

Nodwyd

979.1 [Hepgorwyd]

Wedi'i ddatrys

979.2 i Ysgrifennydd y Brifysgol gadarnhau a oes polisi i lywio'r broses o wneud penderfyniadau ynghylch achosion cyfreithiol a chael cytundebau i beidio â datgelu gwybodaeth.

980 Cyfarfod yn y dirgel

Yn dilyn cyfarfod y Pwyllgor Archwilio a Risg, cynhaliwyd cyfarfod yn y dirgel. Dim ond aelodau'r Pwyllgor Archwilio a Risg, y Pennaeth Archwilio Mewnol, yr archwilwyr allanol ac Ysgrifennydd y Brifysgol oedd yn bresennol.